(+) PLANB รายงานกำไรสุทธิและกำไรหลัก 2Q26 ที่ 297 ล้านบาท (+10% YoY, -43% QoQ) สูงกว่าที่เราและตลาดคาด 4–6% จาก GM ที่ดีกว่าคาด โดยรายได้เพิ่มขึ้น 14% YoY และ 4% QoQ หนุนจากรายได้ OOH เพิ่ม 3% YoY และ 6% QoQ และ Engagement marketing เพิ่ม 72% YoY ขณะที่ GM เพิ่มเป็น 33.4% จาก 32.5% ใน 2Q25 และ 31.3% ใน 1Q26 แนวโน้ม 2H26 คาดกำไรเร่งตัวจาก Asian Games และการเริ่มรับรู้ส่วนแบ่งกำไรจาก COM7 โดย 3Q26 คาดรับรู้ราว 10 ล้านบาทสุทธิหลังดอกเบี้ย และ 4Q26 ราว 30 ล้านบาท เรายังคงคำแนะนำซื้อ และราคาเป้าหมาย 6.80 บาท